Polizza D&O per gli ETS: cosa copre e perché può essere importante per gli amministratori
La Polizza D&O per gli ETS è una copertura assicurativa pensata per tutelare, secondo le condizioni previste dal contratto, amministratori, dirigenti e altri soggetti che ricoprono incarichi di responsabilità all'interno degli Enti del Terzo Settore. Ma quali responsabilità possono avere gli amministratori di un'associazione o di un altro ETS e cosa può coprire una polizza Directors & Officers Liability?
La gestione di un Ente del Terzo Settore comporta responsabilità amministrative, organizzative e patrimoniali. Presidenti, consiglieri e altri componenti degli organi dell'ente sono chiamati a prendere decisioni nell'interesse dell'organizzazione e devono operare nel rispetto della legge, dello statuto e dei propri compiti.
In questo contesto, una polizza D&O (Directors & Officers Liability) può rappresentare uno strumento per tutelare le persone che ricoprono incarichi di amministrazione e direzione, nei limiti e alle condizioni stabilite dalla copertura assicurativa.
Che cos'è una Polizza D&O?
D&O è l'acronimo di Directors & Officers Liability e identifica una forma di assicurazione di responsabilità civile patrimoniale destinata alle persone che ricoprono determinati incarichi di amministrazione, direzione o controllo.
Nel caso degli Enti del Terzo Settore, la Polizza D&O può essere utilizzata per proteggere gli amministratori e gli altri soggetti assicurati dalle conseguenze economiche di determinate richieste di risarcimento derivanti dall'esercizio delle loro funzioni.
Il perimetro della copertura dipende però dalle condizioni della singola polizza. Per questo motivo è importante verificare quali persone siano effettivamente assicurate, quali attività siano comprese e quali siano invece le esclusioni.
Quali responsabilità hanno gli amministratori di un ETS?
Gli amministratori di un Ente del Terzo Settore hanno il compito di gestire l'organizzazione e di assumere decisioni coerenti con le finalità dell'ente, con la normativa applicabile e con quanto previsto dallo statuto.
L'articolo 28 del Codice del Terzo Settore disciplina la responsabilità degli amministratori, dei direttori generali, dei componenti dell'organo di controllo e del soggetto incaricato della revisione legale dei conti, prevedendo che rispondano nei confronti dell'ente, dei creditori, del fondatore, degli associati e dei terzi secondo le disposizioni del Codice civile richiamate dalla norma.
La responsabilità deve essere valutata in relazione alle circostanze concrete e non deriva automaticamente dal semplice fatto di ricoprire una carica. Tuttavia, le decisioni e le attività degli organi direttivi possono esporre le persone che li compongono a richieste di risarcimento quando ricorrono i presupposti previsti dalla legge.
Tra le situazioni che possono dare origine a contestazioni possono rientrare, a seconda dei casi:
- errori o omissioni nell'esercizio delle proprie funzioni;
- mancati controlli o carenze nella gestione;
- decisioni adottate in violazione di obblighi di legge o dello statuto;
- atti compiuti senza i necessari poteri;
- altre condotte che abbiano provocato un danno e per le quali sussistano i presupposti della responsabilità.
Il fatto che l'incarico sia svolto a titolo gratuito non elimina automaticamente le responsabilità previste dalla normativa.
Chi può essere tutelato da una Polizza D&O per un ETS?
Le persone assicurate dipendono dalle condizioni della specifica polizza. Una copertura D&O può essere rivolta, in base al contratto, a figure come:
- presidenti e amministratori;
- componenti del consiglio di amministrazione o degli altri organi direttivi;
- dirigenti e direttori;
- componenti degli organi di controllo;
- altri soggetti ai quali la copertura venga espressamente estesa.
Non tutte le Polizze D&O prevedono necessariamente lo stesso elenco di assicurati. Prima della sottoscrizione è quindi importante verificare quali incarichi siano effettivamente compresi nella garanzia.
Cosa copre la Polizza D&O per gli ETS?
Una Polizza D&O può coprire, secondo quanto previsto dalle condizioni contrattuali, le perdite patrimoniali derivanti da determinate richieste di risarcimento rivolte agli assicurati in relazione ad atti compiuti nell'esercizio delle funzioni assicurate.
La copertura può comprendere anche le spese di difesa legale, quando previste dal contratto, consentendo all'assicurato di affrontare una richiesta di risarcimento anche quando la contestazione non si conclude con un effettivo risarcimento.
È importante distinguere la D&O dalle altre assicurazioni utilizzate dagli ETS. La responsabilità patrimoniale degli amministratori riguarda infatti un rischio diverso, ad esempio, dalla responsabilità civile verso terzi per danni provocati nello svolgimento delle attività dell'ente o dalla copertura assicurativa degli infortuni dei volontari.
Perché un ETS può valutare una Polizza D&O?
Gli Enti del Terzo Settore possono avere strutture organizzative molto diverse tra loro: dalle piccole associazioni composte prevalentemente da volontari alle organizzazioni più articolate, con dipendenti, progetti, finanziamenti e rapporti con numerosi soggetti pubblici e privati.
In tutti questi casi, gli organi direttivi assumono decisioni che possono avere conseguenze sull'attività e sul patrimonio dell'ente.
Una Polizza D&O può quindi contribuire a:
- proteggere gli amministratori dalle conseguenze economiche di determinate richieste di risarcimento coperte dalla polizza;
- prevedere, quando inclusa, una copertura per le spese di difesa legale;
- offrire maggiore tutela alle persone che assumono incarichi di responsabilità;
- integrare le altre coperture assicurative già presenti nell'ente.
La polizza non elimina naturalmente le responsabilità previste dalla legge e non copre automaticamente qualsiasi comportamento o danno: il livello di protezione dipende dalle condizioni contrattuali.
Quali sono le principali esclusioni della D&O?
Le esclusioni cambiano in funzione della compagnia assicurativa e del prodotto sottoscritto. Non esiste quindi un elenco unico valido per tutte le Polizze D&O.
In generale, le condizioni di assicurazione possono prevedere limitazioni o esclusioni per determinate condotte dolose o fraudolente, vantaggi personali ottenuti illecitamente, sanzioni non assicurabili, specifiche responsabilità professionali o altre situazioni espressamente indicate nel contratto.
Prima di sottoscrivere una Polizza D&O è quindi importante verificare attentamente massimali, franchigie, esclusioni, sottolimiti, condizioni di operatività e spese legali.
D&O e assicurazione dei volontari: qual è la differenza?
La Polizza D&O per gli amministratori e l'Assicurazione Volontari Terzo Settore rispondono a esigenze differenti, anche se possono essere complementari nella gestione dei rischi di un'organizzazione.
L'assicurazione dei volontari riguarda infatti le persone che svolgono attività di volontariato e le relative garanzie previste dalla polizza, mentre la D&O è specificamente orientata alla responsabilità di determinate figure che ricoprono incarichi di amministrazione, direzione o controllo.
Il Codice del Terzo Settore prevede inoltre l'obbligo per gli ETS che si avvalgono di volontari di assicurarli contro gli infortuni e le malattie connessi allo svolgimento dell'attività di volontariato, nonché per la responsabilità civile verso terzi.
Per questo motivo, un ETS può avere la necessità di combinare diverse coperture assicurative, in modo da proteggere sia le persone che svolgono attività di volontariato sia quelle che ricoprono incarichi di responsabilità all'interno dell'organizzazione.
L'Assicurazione Volontari Terzo Settore di SISCOS
Per gli enti che stanno valutando una soluzione assicurativa per i propri volontari, l'Assicurazione Volontari Terzo Settore di SISCOS prevede coperture per infortuni, malattia e responsabilità civile dei volontari in Italia.
La polizza può essere utilizzata sia per i volontari strutturali sia per i volontari occasionali e, nell'ambito della convenzione, è possibile richiedere anche l'estensione per la tutela legale e la responsabilità patrimoniale degli amministratori, secondo le condizioni previste dalla copertura.
Si tratta quindi di una soluzione che può permettere all'ETS di affrontare con un unico interlocutore diverse esigenze assicurative legate alla gestione dei volontari e degli organi dell'organizzazione.
Scopri l'Assicurazione Volontari Terzo Settore di SISCOS e richiedi un preventivo.
Domande frequenti sulla Polizza D&O per gli ETS
Cos'è una Polizza D&O?
La Polizza D&O, cioè Directors & Officers Liability, è una copertura di responsabilità civile patrimoniale destinata, secondo le condizioni contrattuali, a persone che ricoprono determinati incarichi di amministrazione, direzione o controllo.
La D&O è obbligatoria per gli ETS?
La Polizza D&O non è da confondere con l'assicurazione obbligatoria prevista per i volontari degli ETS. La normativa sul Terzo Settore prevede specifici obblighi assicurativi per gli enti che si avvalgono di volontari, mentre la D&O è una copertura destinata alla responsabilità di amministratori e altri soggetti assicurati.
Gli amministratori di un'associazione possono essere responsabili personalmente?
Gli amministratori degli ETS possono essere chiamati a rispondere delle conseguenze di determinati comportamenti quando ricorrono i presupposti previsti dalla legge. L'articolo 28 del Codice del Terzo Settore disciplina specificamente la responsabilità di amministratori e altri soggetti che ricoprono determinati incarichi.
La Polizza D&O protegge il patrimonio personale degli amministratori?
Può offrire una tutela economica nei confronti di determinate richieste di risarcimento coperte dalla polizza, nei limiti dei massimali e delle altre condizioni contrattuali. Non significa quindi che qualsiasi responsabilità personale dell'amministratore sia automaticamente coperta.
La D&O comprende le spese legali?
Le spese di difesa legale possono essere comprese nella copertura, ma è necessario verificare le condizioni della specifica polizza, i limiti e le modalità di attivazione della garanzia.
La Polizza D&O sostituisce l'assicurazione dei volontari?
No. Le due coperture rispondono a esigenze diverse. L'assicurazione dei volontari riguarda i rischi connessi all'attività di volontariato, mentre la D&O riguarda la responsabilità di determinate persone che ricoprono incarichi di amministrazione, direzione o controllo.
Come scegliere una copertura per amministratori e volontari?
Prima di scegliere una soluzione assicurativa per il proprio ETS è opportuno verificare quali persone devono essere assicurate, quali attività vengono svolte dall'organizzazione e quali rischi si intendono coprire.
Per gli enti che si avvalgono di volontari, è inoltre importante verificare la presenza delle coperture previste dalla normativa e valutare, in funzione delle proprie esigenze, eventuali garanzie aggiuntive per gli organi dell'ente.
L'Assicurazione Volontari Terzo Settore di SISCOS consente di richiedere una copertura per i volontari e di valutare, secondo le condizioni disponibili, anche l'estensione per la tutela legale e la responsabilità patrimoniale degli amministratori.
